Opis
Program:
- NOVAC, DEPOZITI, JAMČEVNI POLOZI I SL.
- obračunska plaćanja
- korištenje okvirnog kredita
- promjena u evidentiranju depozita
- uz jamčevne pologe obvezno se evidentiraju izdaci od financijske imovine razreda 5
- BLAGAJNIČKO POSLOVANJE
- Procedura blagajničkog poslovanja
- blagajničke uplatnice i isplatnice – treba li potpis uplatitelja i primatelja novca
- evidentiranje uplate novca sa računa u blagajnu
- evidentiranje pologa novca iz blagajne na transakcijski račun
- evidentiranje obračunatih naloga za službeno putovanje
- refundiranje novca za račune plaćene u gotovini
- treba li račun glasiti na subjekta u sustavu proračuna
- UPOTREBA POSLOVNIH KARTICA – KREDITNIH KARTICA
- subjekti u kartičnom poslovanju
- treba li primiti eRačun za robu plaćenu poslovnom karticom
- plaćanje nabavljene robe ili usluge kreditnom karticom
- plaćanje privatnih troškova poslovnom karticom
- plaćanje poslovnih troškova privatnom karticom zaposlenika
- podizanje gotovine na bankomatu poslovnim debitnim i kreditnim karticama
- naplata izlaznih računa putem kreditnih kartica
- POTRAŽIVANJA
- za naknade koje se refundiraju – naknade za bolovanje na teret HZzzo-a
- za naknade šteta od osiguravajućih društava
- za prihode poslovanja, prihode od imovine i ostale prihode
- kako knjižiti potraživanja u sustavu riznice (za obračunate prihode i namjenske prihode)
- pravilno korištenje skupina 16 i 96 – postizanje bilančne ravnoteže
- od prodane nefinancijske imovine 17 i 97 – bilančna ravnoteža
- tko i kada može evidentirati potraživanje iz proračuna za prodanu imovinu
- potraživanja za predujmove
- provođenje ispravka vrijednosti potraživanja
- isknjiženje potraživanja zbog nenaplativosti i zastare
- FINANCIJSKA IMOVINA
- dani zajmovi i pozajmice
- vrijednosni papiri – vaučeri
- dionice i udjeli u glavnici
- stjecanje i kupovina dionica i udjela prema Zakonu o proračunu
- prodaja dionica – priznavanje dva prihoda
- bilančna ravnoteža 13, 14 i 15 sa 911
- POPIS (INVENTURA) FINANCIJSKE IMOVINE
- popis financijske imovine
- praktični primjeri obavljene inventura
- odluka o provođenju popisa
- izvještaj o obavljenom popisu i prijedlog postupanja s viškovima i manjkovima
- manjkovi novca na teret odgovorne osobe
- knjigovodstveno evidentiranje rezultata popisa
